赤字決算でファクタリングを相談する前に整理する書類｜赤字の説明の仕方と確認点

2026年5月16日2026年9月9日

赤字でも売掛金の実在性は重要

赤字決算でも、売掛金や請求書を資金化するファクタリングを相談できる場合があります。

ただし、ファクタリング会社は、売掛金が本当に存在するか、売掛先から回収できる見込みがあるかを確認します。

広告を含む場合があります・情報確認

PR: 当ページにはアフィリエイト広告を含む場合があります。この記事では、赤字決算時にファクタリングを検討する前に整理したい書類と説明事項をまとめます。審査通過を保証するものではありません。

情報確認日: 2026年5月16日。必要書類、審査項目、手数料、入金スピードは会社や申込内容により異なります。申込前に必ず公式サイトと契約書面で最新条件を確認してください。

赤字かどうかだけでなく、売掛先、請求内容、入金予定日、取引実績を説明できるようにしておくことが大切です。

準備したい書類

相談前に整理したい資料:

請求書
売掛先との契約書
発注書や納品書
通帳や入出金明細
決算書
試算表
税金や社会保険料の状況
資金繰り表
入金予定と支払い予定

書類が不足していると、確認に時間がかかる場合があります。

説明できるようにしたいこと

赤字決算の場合は、赤字になった理由も説明できると相談しやすくなります。

整理したい内容:

赤字の主な理由
一時的な赤字か継続的な赤字か
売掛先の支払い予定
資金が必要な日
資金の使い道
入金後の支払い計画

説明が曖昧なまま急ぐと、条件が見えにくくなります。

元審査担当の視点：赤字・税金滞納は審査でどう扱われるか

以下は当サイト監修者（元ファクタリング会社の審査担当）による一般的な説明です。特定の会社の審査基準や通過条件を示すものではなく、審査通過を保証するものでもありません。

ファクタリングは申込者の返済能力ではなく、売掛金が回収できるかを見る仕組みです。赤字決算そのものが否決理由になることは少なく、審査の中心は売掛先の信用力と請求内容の実在性（発注書・納品書・過去の入金履歴）です
税金滞納は「滞納があるか」より「売掛金に差押えが入る状態か」で見られます。国税・地方税の滞納で売掛債権が差し押さえられると債権の買い取りが成立しないため、納付予定や分納相談の状況を書面で示せるかが分かれ目になります
赤字や滞納がある状態では、2社間の手数料が高めに提示されやすくなります。20%を超えたら理由の説明を求め、30%を超える場合は契約を見送って3社間や別の資金調達も含めて考えてください。高い手数料を急いで受け入れると、次の支払日に残る資金が減り、赤字と滞納がさらに深くなります
赤字の理由を「一時的（大口案件の入金待ち、設備投資）」か「継続的（原価割れ、固定費過多）」かで説明できると、担当者は売掛先の回収見込みに集中して見られます。隠すより、資料を揃えて先に説明する方が条件は安定します
「赤字でも問題ない」「滞納があっても通りやすい」といった第三者の表現は、公式が保証している内容ではありません

審査で見られやすい点の詳細は2社間ファクタリングの審査で見られやすい点、否決後の考え方はファクタリング審査に落ちる主な理由と次の一手、候補の比較は税金滞納・赤字決算時のファクタリング比較で確認できます。

契約条件も確認する

赤字決算時は、資金繰りの焦りから契約条件を見落としやすくなります。

必ず確認したい項目:

手数料と手取り額
追加費用
償還請求権の有無
買戻し義務の有無
債権譲渡登記の有無
売掛先通知の有無
契約終了後の手続き

書類整理後に比較したい候補

赤字決算時は、審査可否そのものよりも、売掛金の実在性、必要書類、契約条件をどこまで説明できるかが重要です。比較するときは、次のように分けると確認しやすくなります。

必要書類を早めに確認したい場合: QuQuMoの手数料・必要書類・注意点
2社間と3社間の両方を比較したい場合: 日本中小企業金融サポート機構の手数料・必要書類・注意点
拠点数や相談体制も見たい場合: ビートレーディングの手数料・必要書類・注意点

いずれも利用可否や条件は申込内容により変わります。先に書類をそろえ、見積もり時に手数料、手取り額、追加費用を確認してください。

まとめ

赤字決算でもファクタリングを相談できる場合はありますが、売掛金の実在性、売掛先の支払い見込み、必要書類、契約条件の確認が重要です。

先に資料を整理し、税金滞納・赤字決算時のファクタリング比較や審査が不安な人向けファクタリング比較で確認項目を見てから相談してください。